Come presentare le tasse sul reddito part-time guadagnato su hubpages e altri siti di marketing su Internet

Devi completare e presentare un programma C con le tue tasse

Reddito da lavoro come un lavoratore autonomo in contrasto con salari guadagnati da un datore di lavoro è riportato sulle vostre tasse sul reddito federale completando e anche con il vostro dichiarazione dei redditi una forma nota come schema C .

Una copia dell'Allegato C per la dichiarazione dei redditi dell'anno in corso può essere ottenuta dal sito Web dell'IRS qui e le istruzioni per completare l'Allegato C dal sito Web dell'IRS qui.

Schema modulo fiscale C: utilizzato per registrare le entrate e le spese aziendali

Entrambi sono file PDF che possono essere scaricati e salvati sul tuo computer e, nel caso dello stesso Schedule C, puoi inserire le tue informazioni direttamente sul tuo computer, quindi salvarle e stamparle.

Lo stesso Schedule C è un documento di due pagine relativamente semplice e non così difficile da capire e completare.

Sebbene l'Allegato C dell'IRS e gli altri moduli fiscali qui discussi tendono a rimanere più o meno gli stessi di anno in anno per quanto riguarda il loro formato, le istruzioni per completarli spesso includono modifiche significative. Poiché sia i moduli che le istruzioni sono soggetti a modifiche di anno in anno, dovresti sempre assicurarti che sia il modulo che le istruzioni che stai utilizzando corrispondano all'anno fiscale per il quale stai presentando.

Sebbene il modulo C sia abbastanza semplice, specialmente per qualcosa come il reddito derivante dalla scrittura part-time, non esitare a cercare un aiuto professionale se ritieni di averne bisogno. L'aiuto gratuito è spesso disponibile da fonti come il sito web dell'IRS e le organizzazioni della comunità. Ci sono anche una serie di pacchetti software di preparazione fiscale a prezzi ragionevoli, nonché servizi di preparazione fiscale professionale a prezzi ragionevoli.

Il tuo reddito d'impresa può essere soggetto all'imposta sul lavoro autonomo

Se mostri un profitto sulla riga 31 dell'Allegato C, nota che il primo punto elenco sotto la riga 31 indica Se un profitto, inserisci sia il modulo 1040, riga 12, sia lo schema SE, riga 2, il che significa che, oltre a un numero positivo sulla riga 12 del modulo 1040 potrebbe anche essere necessario completare Schedule SE, una copia del quale può essere ottenuta dal sito web dell'IRS qui.

Il programma SE viene utilizzato per calcolare la cosiddetta imposta sul lavoro autonomo che si riferisce agli importi delle tasse di previdenza sociale e Medicare detratti dal salario del tuo lavoro regolare ogni giorno di paga.

Nel caso dei salari dei dipendenti, solo la metà delle tasse di previdenza sociale e Medicare viene detratta dal salario del dipendente, mentre l'altra metà viene pagata dal datore di lavoro. Attualmente, la quota del dipendente della previdenza sociale e della tassa Medicare è pari al 7,65% dei suoi guadagni.

Tuttavia, poiché i lavoratori autonomi sono sia il datore di lavoro che il dipendente, devono pagare l'intera tassa del 15,30% (il 7,65% del dipendente e il 7,65% del datore di lavoro). Hai una pausa in quanto se il tuo reddito totale da lavoro autonomo è inferiore a $ 400 (cioè $ 399,99 o meno) non devi presentare Schedule SE e pagare la tassa del 15,30%.

Anche se avere un'attività o un hobby che fa soldi per te, farà aumentare le tue tasse, questo non è un motivo per abbandonare l'attività. Che la tua attività di scrittura o di freelance sia un piccolo affare part-time o la tua unica fonte di reddito, ci sono vantaggi nell'avere una tua attività.

Ricorda che anche nel caso in cui la tua piccola impresa sia un'operazione part-time che genera del denaro extra per te, come minimo il tuo reddito al netto delle imposte sarà maggiore del tuo reddito senza l'attività anche se devi pagare le tasse il reddito dell'attività.

Sebbene la natura del nostro sistema di imposta progressiva sul reddito significhi che il reddito extra derivante dalla tua attività secondaria può essere tassato a un'aliquota più elevata rispetto al tuo reddito primario derivante dai salari, i nostri politici non hanno ancora aumentato tale aliquota al 100%. Inoltre, paghi solo le tasse sul tuo profitto che è la differenza tra le entrate prodotte dall'azienda e le spese sostenute dall'azienda.

Il programma C mostrerà se hai un profitto o una perdita dalla tua attività

Per una piccola attività semplice (e guadagnando denaro dal tuo HubPage e da altre attività Internet sei considerato un piccolo imprenditore) senza inventario da vendere, compilare il modulo non è così difficile.

Costo vs Contabilità per competenza

Per la maggior parte delle persone nella nostra situazione di scrittori, l'effetto della scelta di metodi in contanti o di competenza sulle nostre tasse è più o meno lo stesso sebbene il metodo di accumulo richieda un po 'più di lavoro, soprattutto perché, come ricordo dalle tasse dell'anno scorso, Google e altri siti hanno segnalato quello che mi hanno effettivamente pagato nel 2007 piuttosto che quello che mi dovevano effettivamente.

La differenza è che, poiché Google tiene traccia e somma l'importo dovuto per i clic per ogni giorno del mese e poi mi invia un assegno per il totale alla fine del mese successivo, l'assegno che ho ricevuto, a gennaio 2007 era per denaro guadagnato nel dicembre 2006 e il denaro che ho guadagnato nel dicembre 2007 non è stato pagato fino a gennaio 2008.

Con il metodo della competenza avrei dichiarato i guadagni di dicembre 2006 (che non ho ricevuto fino a gennaio 2007) sulla mia dichiarazione dei redditi 2006 e dichiarato ciò che avevo guadagnato a dicembre 2007 (che non ho ricevuto fino a gennaio 2008) sul mio Imposte del 2007.

Come puoi vedere, per il nostro tipo di attività, il risultato netto è più o meno lo stesso per entrambi i metodi, quindi prendo il modo più semplice e riporto semplicemente il reddito utilizzando il metodo in contanti che è lo stesso modo in cui mi viene segnalato.

Ora, ci sono alcune aziende in cui vi è un vantaggio fiscale nell'usare il metodo della contabilità per competenza, ma questa non è una di queste.

Come minimo dovrai inserire il tuo nome, il tuo numero di previdenza sociale, l'indirizzo della tua attività (per la maggior parte di noi è il nostro indirizzo di casa - NON inserire l'indirizzo del tuo attuale datore di lavoro se hai anche un lavoro regolare come la tua attività di scrittura è separata da quella fonte di reddito), indica il tuo metodo di contabilità in contanti , competenza o altro e il reddito totale che hai ricevuto da tutte le fonti per la tua scrittura.

Il metodo di contabilità più semplice da scegliere è il contante poiché significa che stai contando il reddito come tuo a partire dalla data in cui ricevi gli assegni o i depositi automatici sul tuo conto bancario da HubPages, Google e altri siti che ti pagano mentre per competenza si intende che stai rivendicando il reddito alla data in cui lo guadagni anziché riceverlo. (Vedere la barra laterale a destra, intitolata Cash vs Accrual Accounting per una discussione più dettagliata su Cash vs Accrual Accounting.)

Immettere eventuali spese aziendali nelle righe appropriate di seguito, quindi sottrarre le spese dal reddito totale per ottenere il reddito netto dall'attività che è inserito nella riga 31 del modulo.

A seconda delle tue spese, il tuo reddito netto aziendale può essere positivo o negativo.

Un numero positivo è considerato un profitto e soggetto alle imposte sul reddito (federale più stato se il tuo stato ha un'imposta sul reddito e locale se sei abbastanza sfortunato da vivere in una città, come New York City, che ha un'imposta sul reddito insieme allo stato e imposta sul reddito del governo federale) E tasse di previdenza sociale e Medicare.

Se l'utile netto è negativo, subirai una perdita aziendale e ti verrà richiesto di fornire una spiegazione più dettagliata delle tue spese nelle righe sotto la riga 31 ea pagina 2 del modulo. In entrambi i casi, il valore del profitto o della perdita nella riga 31 dell'Allegato C verrà copiato nella riga 12 del modulo fiscale 1040 per essere aggiunto o sottratto (se si ha una perdita) dal proprio reddito.

Modulo IRS 1099-Misc

Mi risulta che, legalmente, tutti dovrebbero dichiarare tutti i redditi guadagnati.

Realisticamente, quando piccole somme di denaro passano di mano tra le persone generalmente non solo non ci sono registrazioni della transazione, ma non vale nemmeno la pena che il governo sprechi tempo cercando di raccogliere tali importi.

Il lavoro dell'IRS e dei dipartimenti delle entrate statali è quello di fare soldi da spendere per i politici e pagare gli esattori delle tasse per trascorrere ore a raccogliere un dollaro di tasse qui e un dollaro lì costa più denaro di quanto genera.

A causa del tempo e delle spese coinvolte, le aziende e gli individui non sono tenuti dall'IRS a segnalare i pagamenti per i servizi di manodopera per un totale inferiore a $ 600 all'anno a persone che lavorano come imprese individuali o società di persone.

Poiché la maggior parte delle persone non è a conoscenza di questa regola, l'IRS raramente insegue persone che non riescono a tenere traccia e segnalare ciò che pagano a Joe l'idraulico ogni volta che lo pagano per venire e scollegare il loro lavandino (Joe l'idraulico, è tenuto a tracciare e segnalare il reddito stesso).

Nel caso delle aziende, l'IRS applica uno standard più elevato e richiede loro di tenere traccia degli importi pagati a persone che non sono dipendenti e non hanno costituito la loro piccola impresa come società o LLC (società a responsabilità limitata).

Ciò comporta l'ottenimento del numero di identificazione fiscale o di previdenza sociale della persona che fornisce i servizi all'azienda e quindi la preparazione e l'invio di un modulo IRS 1099-MISC che mostra l'importo totale pagato all'individuo insieme al nome e al numero di previdenza sociale.

Quelli di noi che pubblicano su HubPages e gestiscono annunci da Google, Amazon ed eBay riceveranno un modulo 1099-MISC da ciascuno di loro che ci ha pagato $ 600 o più durante l'anno fiscale (per alcuni siti, tra cui HubPages dobbiamo ottenere queste informazioni dal nostro account con loro online). Ognuna di queste società che ci ha pagato meno di $ 600 durante l'anno fiscale non ci invierà un 1099-MISC ma dovremmo comunque segnalare il reddito (puoi andare online a ciascuna di esse e ottenere un rapporto che mostra sia quanto reddito è stato accreditato a te insieme alle date e agli importi dei pagamenti da loro effettuati).

Se il tuo reddito da lavoro autonomo totale al netto delle spese è inferiore a $ 400, non dovrai pagare la tassa di previdenza sociale / lavoro autonomo Medicare e di solito puoi evitare di dover pagare le imposte sul reddito su questo piccolo importo depositandolo su un conto IRA tradizionale (fintanto che non hai esaurito il contributo totale che ti è consentito ed effettua il deposito prima di presentare le tue tasse - se contribuisci già al massimo consentito ai tuoi IRA - sia Roth che tradizionali - puoi evitare le tasse sul reddito il prossimo anno questo reddito stimando i tuoi guadagni di lavoro autonomo e aumentando il tuo contributo al programma 401 (k) del tuo datore di lavoro o simile).

Sottrarre le spese aziendali dalle entrate per ridurre le tasse

Il modo migliore per ridurre la morsa fiscale sul tuo reddito d'impresa (inclusa l'imposta sul lavoro autonomo che non può essere ridotta dai contributi ai tuoi conti pensionistici) è compensare le tue entrate aziendali con le spese. Ora generare spese semplicemente per compensare le entrate non ha senso poiché non ottieni nulla per il tuo tempo e impegno.

Tuttavia, avere un'attività in proprio, soprattutto se la gestisci fuori casa, ti consente di detrarre dalle tue entrate molte spese di tipo personale che pagheresti comunque ma che normalmente non puoi detrarle dal reddito da stipendio. Ad esempio, hai bisogno di un computer e di una connessione Internet per scrivere e pubblicare i tuoi Hub su HubPages.

A seconda di quali altre cose e della porzione di tempo in cui il tuo computer e la tua connessione Internet vengono utilizzati per scopi non commerciali, potresti essere in grado di detrarre dal tuo entrate aziendali.

Tenere una buona registrazione delle spese

Ci sono più che probabilmente numerose altre spese che stai attualmente sostenendo che potrebbero essere considerate detrazioni fiscali aziendali. La somma di queste detrazioni può ridurre sostanzialmente il tuo reddito d'impresa, il che significa che hai più del tuo normale reddito da stipendio disponibile per altre cose poiché alcune delle tue normali spese personali sono ora pagate dalla tua azienda.

Se le spese relative alla tua azienda superano il tuo reddito d'impresa, la perdita di carta risultante può essere detratta dal tuo reddito da stipendio per ridurre le imposte sul reddito sui tuoi stipendi e quindi darti un rimborso maggiore o farti inviare un assegno più piccolo all'IRS (esso va notato che ci sono limiti all'importo delle perdite aziendali che puoi richiedere e al numero di anni in cui puoi mostrare consecutivamente una perdita per la tua azienda).

Nota che ho solo chiamato due cose che si potrebbe essere in grado di utilizzare come deduzioni e qualificato la dichiarazione dicendo che si potrebbe piuttosto che poteva detrarre queste spese.

L'area delle detrazioni aziendali può essere molto complessa. Alcune spese sono molto chiare e legali mentre la legalità di altre potrebbe essere discutibile. In alcuni casi, anche se una detrazione è chiaramente legale, può sollevare domande che possono portarti a dover spendere tempo, sforzi e possibilmente denaro per l'assistenza professionale per difenderti in un audit. Inoltre, ciò che potrebbe essere perfettamente legittimo per un tipo di attività potrebbe essere oggetto di discussione nella tua attività.

Assicurati di tenere una buona registrazione delle tue spese aziendali. Ciò include ricevute e altra documentazione per dimostrare che hai sostenuto la spesa, nonché per l'utilizzo come possibile giustificazione di ciascuna come spesa aziendale.

Seleziona un buon consulente fiscale

Il codice fiscale degli Stati Uniti (l'attuale legge che disciplina le tasse federali sul reddito, la previdenza sociale e Medicare negli Stati Uniti) consiste di quasi 100.000 pagine di legalese complesse e spesso contrastanti. Ogni anno, quando non dedica tempo o spreca i nostri soldi delle tasse, il Congresso si tiene occupato aggiungendo centinaia di altre pagine al codice.

I codici fiscali per i vari stati che prelevano le imposte sul reddito sono più piccoli del codice federale ma comunque complessi. Il risultato è che nessuno conosce o capisce veramente l'intero codice che ha prodotto molte scappatoie, il cui significato e la cui legalità sono aperti al dibattito e all'interpretazione.

Per questo motivo, una volta che ho iniziato a guadagnare seriamente con la mia scrittura, mi sono rivolto a un professionista fiscale specializzato in tasse per le piccole imprese per fare le mie tasse. Lui ne sa più di me e, poiché questa è la sua attività, ha il tempo e l'incentivo per stare al passo con e capire la legge così come si applica ai privati e alle piccole imprese.

Prima di selezionare questa persona in particolare, ho deciso di discutere le tasse e la sua attività in generale (questo è stato reso più facile dal fatto che lo conoscevo socialmente e potevo parlare in negozio con lui prima di impegnarmi nei suoi servizi) e ho parlato con altri che ha usato i suoi servizi.

Il mio obiettivo era prima di tutto verificare che non solo sapesse quello che sapevo io di affari e tasse, ma che ne sapesse anche di più. Volevo anche farmi un'idea sia della sua etica professionale che dell'atteggiamento nei confronti del rischio in materia fiscale.

Il fatto che avesse "licenziato" un paio di suoi clienti quando cercavano di fargli piegare gravemente le regole fiscali per loro, mi colpì. Sono stato anche colpito dal fatto che, pur cercando di mantenere al minimo la responsabilità fiscale dei suoi clienti, ha anche sconsigliato le detrazioni legali ma sufficientemente discutibili da attirare una revisione.

Come molti americani, sono disposto a rinunciare ad alcune piccole, ma legali, detrazioni e pagare qualche dollaro in più per evitare fastidi dall'IRS.

Tratta la tua scrittura come un business

Per gli scrittori su HubPages e altre attività per fare soldi su Internet che guadagnano qualche centinaio di dollari o più all'anno e intendono continuare e aumentare questo reddito, il mio consiglio è di considerare questa attività come un business oltre che uno sbocco divertente e creativo.

Come azienda, devi prima avere una conoscenza generale della tenuta dei registri finanziari e delle norme fiscali.

In secondo luogo, tieni una buona registrazione delle tue entrate e di eventuali spese che si applicano o potrebbero riguardare la tua attività.

Terzo, organizza i tuoi registri e la contabilità in modo che sia più facile rimanere in cima agli affari e scoprire rapidamente se ti viene mai richiesto di giustificare le spese o le detrazioni che rivendichi.

Infine, non esitate a cercare e pagare per un aiuto professionale. Come minimo, ciò significa ottenere i servizi di un buon preparatore fiscale o utilizzare un buon sistema software per le tasse aziendali.

Se la contabilità e la tenuta dei registri non sono il tuo forte o ti prendono troppo tempo dalla tua scrittura, allora affidati ai servizi di un contabile professionista: ci sono molti contabili freelance che si guadagnano da vivere fornendo questi servizi alle piccole imprese.

Le loro commissioni, che sono deducibili dalle tasse così come le commissioni addebitate dal tuo consulente fiscale, sono generalmente ragionevoli poiché ti fatturano solo per il paio d'ore o giù di lì che spendono sui tuoi registri ogni mese.

Il tipo che fa le mie tasse offre anche questo servizio ma, ad oggi, lo faccio ancora da solo. Avere una buona documentazione non solo mantiene la tua attività legittima per le tasse e aiuta a evitare problemi con l'IRS e le autorità fiscali statali, ma può anche fornire buone informazioni sulla tua attività come quali articoli su HubPages o quali siti, se stai scrivendo per più di uno sito, offrirti il miglior rendimento per il tuo tempo e impegno.

Queste informazioni non solo possono aiutarti con le tue tasse, ma anche renderti più efficiente, permettendoti di concentrare il tuo tempo limitato su attività a più alto rendimento, ma anche renderti più ricco.