Dieci comandamenti di modellazione finanziaria

Standard di modellazione finanziaria

Un modello finanziario è uno dei documenti di progetto essenziali che viene utilizzato da tutte le parti interessate coinvolte nella vita di qualsiasi progetto o affare. Un modello finanziario è costruito principalmente in Excel. Come qualsiasi altro documento di progetto, il modello finanziario dovrebbe essere trasparente e leggibile. A differenza di un documento di Word, può essere reso flessibile. Ciò consente di apportare modifiche durante la revisione del documento. In sostanza, un buon modello finanziario è un documento informativo. Tuttavia, può anche essere uno strumento per un migliore processo decisionale.

Nella vita seguo queste tre semplici regole: "Buoni pensieri, buone parole e buone azioni". Per i miei modelli finanziari, seguo queste dieci regole.

1. Devi mantenerlo semplice

È orribile ricevere un commento da un utente e ancora peggio da un auditor che dice che il tuo modello è complesso e pesante. Tuttavia, tieni presente che la semplicità è un termine relativo e deve essere considerato in relazione al livello di conoscenza del destinatario. Ad esempio, un modello finanziario standard potrebbe essere etichettato come complesso da qualcuno che ha poca conoscenza di Excel e della modellazione finanziaria. D'altra parte, lo stesso modello recensito da un ingegnere di fogli di calcolo potrebbe essere etichettato come stupido.

2. Separare gli input dai calcoli e dai risultati

Questo è più simile a un esercizio di Feng Shui che a un modello finanziario. Per la trasparenza e la facilità di accesso alle ipotesi del modello, dedica un foglio di lavoro separato o una posizione separata su un singolo foglio di lavoro del modello per le tue ipotesi. Inoltre, classifica le tue ipotesi per tipo.

3. Non inserire input hard-code nelle formule

Questo è come un problema ambientale nei modelli finanziari. È lo stesso dilemma del perché alcune persone continuano a gettare la spazzatura per terra? Non che l'input che stai codificando sia spazzatura, ma con l'hard-coding all'interno della formula, stai trattando quell'informazione come spazzatura e seppellendola senza una lapide o una targhetta!

4. Dovrai utilizzare codici colore

Usa una combinazione di colori coerente per contrassegnare diversi tipi di celle e dati.

Ancora una volta, mantienilo semplice. Non vuoi esagerare con troppi colori o una formattazione folle e esagerata.

5. Evita formule lunghe

Usa la regola pratica del Feng Shui dei modelli finanziari: "Non scrivere una formula più lunga del tuo pollice".

6. Dovrai inserire controlli di errore

Tutto potrebbe funzionare perfettamente nel tuo case base, ma una volta modificato qualsiasi input, qualcosa potrebbe andare storto e dovresti essere avvisato. Lascia che ti dica un segreto, considero i miei modelli come i miei bambini e i controlli incorporati come il baby monitor. Quindi, una volta che qualcosa non va in una parte del mio modello, uno dei controlli mi dirà che il bambino ha bisogno di attenzione.

7. Includere sensibilità e analisi dello scenario

È necessario eseguire ulteriori modellazioni in modo che il modello possa iniziare a parlare di scenari futuri alternativi. Il tuo modello dovrebbe essere intelligente e non dovrebbe essere sufficiente per una singola visione del mondo.

8. Dovrai inserire grafici e tabelle di riepilogo

L'utente tipico dovrebbe semplicemente convalidare e apportare modifiche agli input che hai chiaramente definito nel tuo foglio di calcolo e quindi andare a un foglio di riepilogo per vedere i risultati principali. In questo foglio puoi liberare la tua creatività e creare grafici e tabelle dinamici e belli.

9. Evita i riferimenti circolari

Avrebbero dovuto chiamare questo fenomeno "circolo vizioso". Questo è ciò che fa per un modello finanziario.

10. Non essere egoista

Trascurare l'usabilità o la facilità d'uso in un modello finanziario è un errore costoso. Un modello finanziario dovrebbe essere facile da leggere e manipolare per gli utenti.