Elusione o evasione fiscale: qual è legale?

Giocare fuori dalle regole, l'evasione fiscale, può farti finire in prigione.

Capire la retorica

Si sente spesso parlare di persone che "non pagano le tasse" o "non pagano la loro giusta quota di tasse". Si dice che le persone molto ricche paghino tasse inferiori rispetto ai loro segretari. È reale o retorica? Entrambe le parti stanno allungando, distorcendo e abbellendo i fatti per soddisfare i loro bisogni e le loro agende?

Giocare nel rispetto delle regole è evasione fiscale e "non pagare la giusta quota"? Tutti quelli che abbassano le bollette fiscali evadono le tasse o usano semplicemente una pianificazione fiscale efficace? Abbassare la tua fattura fiscale è illegale o qualcosa che anche l'IRS si aspetta? Alcuni contribuenti faranno di tutto per evitare di pagare le tasse. Qual è la differenza tra l'elusione fiscale e l'evasione fiscale?

"Evasione fiscale" contro "evasione fiscale"

Uno è legale, uno è illegale. Uno può farti guadagnare una fattura fiscale più bassa e un rimborso fiscale più grande, l'altro può costarti interessi, sanzioni, multe e persino il carcere. Quale è quale?

L'elusione fiscale sta usando le leggi fiscali federali a tuo vantaggio. È consentito utilizzare le leggi per ridurre LEGALMENTE l'importo delle tasse che sei obbligato a pagare. Anche la Corte Suprema degli Stati Uniti ha riconosciuto "il diritto legale di un individuo di diminuire l'importo di quelle che altrimenti sarebbero le sue tasse o di evitarle del tutto, con i mezzi consentiti dalla legge, non può essere messo in dubbio".

L'evasione fiscale comporta un tentativo deliberato di nascondere o travisare il reddito o altre informazioni finanziarie con l'unico scopo di ridurre o eliminare la responsabilità fiscale. L'evasione fiscale in caso di mancata dichiarazione o mancata dichiarazione di reddito o profitto e / o deduzioni eccessive è ILLEGALE. L'evasione fiscale può comportare sanzioni e interessi sull'imposta dovuta. In alcuni casi può portare a multe e persino all'incarcerazione.

Le regole del gioco

Proprio come nello sport, ci sono regole per quanto riguarda le imposte sul reddito federali. Per le imposte federali sul reddito, le regole di base del gioco sono nella pubblicazione IRS 17, "La tua imposta federale sul reddito per gli individui". Affettuosamente conosciuto come Pub 17 per coloro che lavorano nel settore fiscale.

Come il NFL Rule Book for football, Pub 17 spiega in dettaglio cosa è consentito, previsto e non consentito quando si presenta la dichiarazione dei redditi federale individuale. Sebbene ci siano zone grigie, in generale, segui le regole e dovresti stare bene. Una buona pianificazione finanziaria e una buona strategia fiscale potrebbero organizzare i tuoi affari finanziari in modo da ridurre legalmente la tua fattura fiscale.

Nel calcio, tirare intenzionalmente un rigore, rifiutare un rigore, puntare sul terzo down o fermarsi prima della linea di porta non sembrano buone strategie se si vuole vincere la partita. Ma tutte queste strategie sono state utilizzate, alcune più spesso di altre, con l'intenzione di aiutare una squadra a vincere la partita. Queste strategie non vengono utilizzate perché una squadra vuole essere un "bravo ragazzo" o si sente dispiaciuto per l'altra squadra. Lo stesso si può dire per le tasse.

Rispetto al calcio, le norme fiscali sono più complesse. È prudente utilizzare le leggi e le norme fiscali a proprio vantaggio per ridurre al minimo la responsabilità fiscale. Facendo una detrazione, utilizzando una carta di credito, la creazione di una strategia fiscale non è gioco il sistema, È il sistema. Anche l'IRS e la Corte Suprema sono d'accordo.

Legale contro illegale

Allora, cosa è legale e cosa è illegale?

Non pagare un'aliquota fiscale elevata: per il reddito da lavoro, più soldi guadagni, maggiore sarà l'aliquota fiscale marginale. Il reddito da dividendi e le plusvalenze sono tassati a un'aliquota fiscale inferiore rispetto al reddito da lavoro. Se la maggior parte del tuo reddito proviene da investimenti, la tua responsabilità fiscale sul reddito sarà inferiore rispetto a se avessi guadagnato lo stesso importo di reddito lavorando. Può sembrare giusto o no, ma è legale. È il modo in cui è scritto il codice fiscale.
Ridurre le tasse ottenendo un credito, un'esenzione o una detrazione: è legale richiedere un'esenzione, detrarre le tasse immobiliari, gli interessi ipotecari o una detrazione di beneficenza. Anche prendere il credito sul reddito guadagnato, il credito d'imposta per i figli o un credito per le spese universitarie è legale. Approfittare di uno o tutti questi non è solo legale, è prudente. Creare detrazioni, richiedere esenzioni a cui non si ha diritto e falsificare informazioni per ottenere un credito d'imposta sono tutti illegali.
Non dichiarare il reddito: Diminuire il reddito imponibile non dichiarando parte o tutto il reddito per un'attività in contanti, non riportando tutto il reddito di mancia, non riportando il reddito quando vieni pagato in contanti per un servizio o semplicemente non includendo un 1099 o W-2 nella dichiarazione dei redditi sono tutti illegali. Non segnalare un W-2 o 1099 è semplicemente stupido. Il governo sa già di queste entrate.

L'utilizzo delle leggi fiscali per ridurre la responsabilità fiscale sul reddito, l'elusione fiscale, è legale e può comportare un rimborso fiscale più elevato.

Giochiamo tutti al gioco

Ricchi, poveri o di mezzo, approfittiamo delle regole quando presentiamo le nostre dichiarazioni dei redditi. Saremmo pazzi a non farlo.

Sì, alcune persone facoltose pagano un'aliquota fiscale effettiva bassa perché la maggior parte del loro reddito è tassata alle aliquote inferiori per le plusvalenze e i dividendi. Questo non lo rende illegale. Stanno solo seguendo le regole.

I contribuenti della classe media utilizzano spesso detrazioni e crediti dettagliati per ridurre la loro imposta sul reddito o persino l'aliquota fiscale effettiva. Questo non è sbagliato. Stanno solo seguendo le regole.

I lavoratori a basso reddito spesso si qualificano per crediti d'imposta per figli e crediti per reddito guadagnato. Questi crediti possono comportare un rimborso superiore all'importo totale dell'imposta sul reddito federale trattenuta. Niente è sbagliato o illegale qui. Stanno solo seguendo le regole.

Tutti questi contribuenti stanno presentando le loro dichiarazioni e seguendo le regole. Stanno facendo ciò che è legale. Sono consentiti, anzi incoraggiati, dalla normativa fiscale vigente.

La linea di fondo.

Se c'è un problema? Come lo risolviamo? Una cosa è chiara, il codice fiscale è troppo complicato. Vengono approvate leggi per aiutare un certo gruppo, incoraggiare un comportamento e persino per premiare i sostenitori politici. Ogni detrazione, credito e modifica delle aliquote fiscali viene convertita in legge per uno scopo, ma non sembra che lo scopo sia aumentare le entrate per il governo federale.

Se c'è un problema con le regole, è necessario modificarle. Fino a quando il Congresso non cambierà il codice fiscale, eliminerà detrazioni e crediti complicati e altrimenti semplificherà la struttura delle aliquote, i contribuenti continueranno a sfruttare ogni risorsa disponibile all'interno della legge per ridurre la loro responsabilità fiscale. Come dovrebbero.

Dichiarazione di non responsabilità:

Qualsiasi informazione fiscale o di pianificazione fiscale federale fornita sopra o collegata a questo articolo non deve essere specifica per un particolare individuo o situazione. Chiunque desideri applicare queste informazioni dovrebbe prima discuterne con un contabile o un professionista fiscale per determinarne l'adeguatezza o il modo in cui si applica specificamente alla loro situazione unica.