Pensionamento per liberi professionisti e lavoratori autonomi

Se il tuo sogno di pensionamento assomiglia a questo, dovrai iniziare a risparmiare ora.

A piedi nudi in Florida, CC BY 2.0, tramite flickr

Quindi lavori per te stesso: complimenti! Hai deciso di essere il capo di te stesso e prendere le decisioni necessarie per mantenere o far crescere la tua attività di freelance o impresa individuale. Probabilmente sei così impegnato a svolgere il tuo lavoro, a fare le pratiche burocratiche, a promuovere la tua attività ea mantenere il tuo spazio di lavoro che non potresti fare un'altra cosa. Ma c'è una cosa molto importante che non devi dimenticare: la pianificazione della pensione.

Non hai più un dipartimento delle risorse umane per gestire tutti i dettagli della tua pensione. Diamine, non hai più una pensione! È tutto fai da te da qui. Fortunatamente, i lavoratori autonomi hanno alcune buone opzioni per i conti di risparmio pensionistico.

Tipi di piani pensionistici per lavoratori autonomi

In qualità di lavoratore autonomo (che sia un libero professionista, un imprenditore indipendente o un unico proprietario di una piccola impresa) negli Stati Uniti, hai alcune delle stesse opzioni che hanno i dipendenti di grandi aziende. Tuttavia, alcune di queste opzioni, come la partecipazione agli utili o un piano a benefici definiti, richiedono molte pratiche burocratiche, commissioni e persino assistenza professionale. Concentriamoci sui piani che puoi iniziare da solo con pochi semplici moduli o un piccolo aiuto dalla banca.

Esempi: quanto puoi risparmiare con ogni piano

Esempio 1: Marisol è una scrittrice freelance esperta di 40 anni che è un imprenditore indipendente. Non ha dipendenti e ha incassato $ 65.000 nel 2020. Se lo colleghiamo a un calcolatore del contributo per il lavoro autonomo, vediamo che il suo reddito netto da lavoro autonomo è di circa $ 60.400. Potrebbe dare questi contributi massimi:

SEP-IRA: $ 12.080
SIMPLE IRA: $ 13,905 ($ 13,500 + 3% di contributo del datore di lavoro)
Solo 401 (k): $ 24.375 ($ 19.500 + 25% di contributo del datore di lavoro)

Esempio 2: Harold è un unico proprietario di 55 anni di un'azienda di taxi senza altri dipendenti. Ha incassato $ 50.000 nel 2020, per un reddito netto da lavoro autonomo di poco inferiore a $ 46.500. I suoi contributi massimi approssimativi sarebbero approssimativamente:

SEP-IRA: $ 9.300
IRA SEMPLICE: $ 16.905 ($ 13.500 + 3% di contributo del datore di lavoro + $ 3.000 di contributo di recupero)
Solo 401 (k): $ 30.875 ($ 19.500 + 25% contributo del datore di lavoro + $ 6.500 nel contributo di recupero)

SEP-IRA

Un SEP-IRA ti consente di mettere da parte fino al 25% del tuo reddito netto ( non lordo) di lavoro autonomo, fino a un massimo di $ 53.000 (a partire dal 2016).

Puoi contribuire sia a SEP-IRA che a Roth IRA se sei idoneo per un Roth o a un 401 (k) sponsorizzato dal datore di lavoro se hai ancora un lavoro diurno.
Puoi finanziare il tuo account per il calendario in qualsiasi momento fino a quando non sono dovute le tasse (di solito il 15 aprile dell'anno successivo), quindi puoi fare un contributo maggiore o aggiuntivo se hai guadagnato più soldi di quanto pensavi. Al contrario, se hai guadagnato meno del previsto, puoi saltare il tuo contributo per l'anno o contribuire con un importo inferiore.
È possibile impostare un SEP-IRA compilando un semplice modulo; la tua banca o società di brokeraggio può guidarti attraverso il processo per telefono.

Se sei un piccolo imprenditore, puoi anche utilizzare un SEP-IRA per rendere "contributi del datore di lavoro" deducibili dalle tasse ai dipendenti idonei. Devi dare a tutti i dipendenti idonei la stessa percentuale, quindi la tua flessibilità è alquanto limitata.

SEMPLICE IRA

I proprietari di piccole imprese (con meno di 100 dipendenti) potrebbero essere meglio istituire un SEMPLICE (Savings Incentive Match Plan for Employees) IRA. Come suggerisce il nome, è facile da implementare (richiede principalmente un modulo con cui la tua società di servizi finanziari può aiutarti e un preavviso annuale ai dipendenti) e fornisce ai tuoi dipendenti un incentivo a risparmiare i propri soldi. In qualità di datore di lavoro, sei obbligato a far corrispondere i risparmi dei tuoi dipendenti dollaro per dollaro fino al 3% o dare un contributo del 2% su tutta la linea.

Se possiedi la tua attività ma non hai altri dipendenti, sei comunque idoneo a creare un'IRA SEMPLICE per te stesso. Puoi farlo se il tuo reddito è basso, perché mentre il limite di contribuzione differita elettiva nel 2020 è di $ 13.500, quel denaro può arrivare fino al 100% del tuo compenso. Puoi anche versare contributi di recupero fino a $ 3.000 se hai 50 anni o più, cosa che non puoi fare in un SEP-IRA.

Un 401 (k) da solo potrebbe essere il piano pensionistico perfetto per un'azienda idraulica marito e moglie.

MoToMo, CC BY 2.0, tramite flickr

Solo 401 (k)

Se sei disposto a scambiare un po 'più di scartoffie per l'opzione di contribuire più soldi, considera un individuo 401 (k). Come datore di lavoro per te stesso, puoi contribuire fino al 25% del tuo reddito netto di lavoro autonomo, ma puoi anche dare un contributo fino a $ 18.500 (nel 2020) nel tuo ruolo di dipendente. I due non devono superare $ 57.000 insieme, anche se ti è consentito un contributo di recupero di $ 6.500 se hai più di 50 anni. Anche il tuo coniuge (che lavora per la tua azienda) può partecipare. Lo svantaggio? Le tue tasse diventano più complicate, non ci sono moduli generici già pronti per aiutarti ad avviare il piano e dovrai presentare un rapporto annuale all'IRS una volta che le risorse nel tuo piano raggiungono una certa soglia (attualmente $ 250.000).

Confronto dei tipi di piano pensionistico



	SEP-IRA	SEMPLICE IRA	Solo 401 (k)
Limite di contribuzione:	Fino al 25% del reddito netto da lavoro autonomo, ma non più di $ 57.000	Fino al 100% del reddito da lavoro autonomo, ma non più di $ 13.500	Fino a $ 19.500 come contributo dei dipendenti, più fino al 25% del reddito netto da lavoro autonomo, per non superare $ 57.000 complessivamente
Difficoltà di configurazione e manutenzione:	molto facile: moduli generici disponibili; nessun ulteriore lavoro di ufficio	facile: moduli generici disponibili; preavviso annuale richiesto ai dipendenti	più complesso: tenuta di registri e documentazione significative necessarie; spese amministrative più elevate
Miglior piano per:	imprenditore indipendente o proprietario di una piccola impresa	piccolo imprenditore (nessun dipendente aggiuntivo fino a 100 dipendenti)	unico proprietario e coniuge (se dipendente dell'azienda)
Contributi di recupero per gli over 50:	non autorizzato	$ 3.000	$ 6.500
Requisiti di copertura dei dipendenti delle piccole imprese (se appropriato):	dipendenti che hanno almeno 21 anni, sono stati impiegati per 3 degli ultimi 5 anni e hanno guadagnato almeno $ 600 all'anno.	dipendenti che hanno guadagnato un reddito di almeno $ 5.000 negli ultimi 2 anni e che probabilmente lo faranno di nuovo quest'anno	copre solo l'imprenditore; il piano deve cambiare se vengono assunti dipendenti diversi dal coniuge
Flessibilità:	tu come datore di lavoro puoi decidere se contribuire e quanto senza documenti (tutti i dipendenti idonei, anche se sei l'unico, devono ricevere la stessa percentuale)	tu come datore di lavoro puoi abbinare i contributi dei dipendenti (compreso il tuo) fino al 3% dello stipendio o contribuire con una quota del 2% a tutti i dipendenti idonei; se vuoi modificare la percentuale o la tipologia di contributo, devi farlo per iscritto prima di attuare la modifica	tu come datore di lavoro puoi modificare la percentuale di corrispondenza dell'azienda, inoltre tu come dipendente puoi modificare il tuo contributo, ma entrambi richiedono documenti

Metti via i tuoi penny oggi e avrai dollari domani (o 20 anni dopo).

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Inizia oggi a risparmiare per la pensione

Non tardare! Scegli il piano che fa per te e inizia il prima possibile. A causa della magia dell'interesse composto, più giovane sei quando inizi, meno dovrai tirare fuori la tua busta paga per raggiungere il tuo obiettivo. Anche se sei nuovo di zecca nella vita da freelance o la tua attività è appena diventata idonea, apri un piano e inizia a contribuire. Diventerà un'abitudine, vedrai benefici fiscali e ti ritroverai con un gruzzolo che altrimenti non avresti avuto.