Spiegazione delle opzioni del conto pensionistico

Uno dei motivi più comuni addotti dalle persone per non creare un conto per i pensionati è la confusione che circonda i tipi di conto. Molte persone non sono consapevoli delle differenze tra i diversi conti pensionistici o di come funzionano.

È comprensibile non conoscere la differenza tra un 401 (k) e un Roth IRA, soprattutto se il tuo lavoro non riguarda la finanza o la contabilità. Ma rimandare la pianificazione della pensione è un errore che potrebbe avere conseguenze drastiche più avanti nella tua vita. È molto meglio conoscere le diverse opzioni del conto pensione in anticipo, già a partire dai 20 anni.

Prima impari a conoscere le tue opzioni, più tempo hai per creare un account e iniziare a finanziarlo.

Come funzionano i conti pensionistici?

C'è un'idea sbagliata che i conti pensione siano proprio come un conto di risparmio in cui immagazzini i tuoi soldi fino a raggiungere l'età pensionabile e poi li riavrai indietro. La realtà è un po 'più complicata. Ci sono considerazioni fiscali e altri motivi per cui l'apertura di un conto pensione è il modo migliore per risparmiare per quella parte della tua vita. Ci sono anche limiti su quanto puoi contribuire e quando puoi ritirare i soldi nel conto.

Se inizi a risparmiare per la pensione con un conto di investimento regolare, devi pagare le tasse ogni volta che vendi azioni, obbligazioni o incassi un fondo comune. E se vendi azioni entro 12 mesi dall'acquisto, stai osservando aliquote fiscali molto elevate, comprese tra il 15 e il 30 percento. I conti pensionistici ti danno una detrazione fiscale, sia durante il processo di aggiunta di denaro al tuo account, sia quando ritiri tutto il denaro dal conto al momento del pensionamento. Il momento in cui si ottiene la detrazione fiscale dipende dal tipo di conto previdenziale che si imposta.

Spiegazione dei diversi tipi di conti pensionistici

401 (k)

La maggior parte delle aziende offrirà ai propri dipendenti un piano di risparmio pensionistico standard 401 (k). I contributi a un 401 (k) sono deducibili dalle tasse e gli eventuali guadagni di investimento sul conto sono differiti dalle tasse fino al pensionamento. Significa che riceverai un'agevolazione fiscale sui tuoi 401 (k) fino a quando non raggiungi l'età pensionabile, oppure sei pronto per incassare il conto.

Il 401 (k) ha un contributo massimo, che ammonta a $ 18.500 per il 2018. Coloro che hanno 50 anni o più hanno la possibilità di aggiungere fino a $ 6.500 come disposizione di recupero. I contributi massimi cambiano ogni anno, a seconda delle linee guida dell'IRS.

I datori di lavoro possono abbinare il contributo di un dipendente al 401 (k), fino a una certa percentuale. Ad esempio, un datore di lavoro può scegliere di corrispondere al 100% i contributi di un dipendente per ogni anno, fino al 5% del reddito annuale. Se il dipendente guadagna $ 60.000 all'anno, il datore di lavoro aggiungerebbe $ 3.000 ai 401 (k) ogni anno.

I prelievi da un 401 (k) possono iniziare quando l'individuo raggiunge 59 e mezzo. Eventuali prelievi prima di tale età comporteranno una penale del 10%, insieme alla responsabilità fiscale. È anche possibile contrarre un prestito su 401 (k), se consentito dal datore di lavoro. L'importo del prestito è fino al 50% del valore del piano, con un massimo di $ 50.000. Qualsiasi prestito contro un 401 (k) deve essere rimborsato entro cinque anni.

403 (b)

A 403 (b) entra in gioco se un individuo lavora per un'organizzazione governativa o un'organizzazione no profit. Il trattamento dell'imposta sul reddito, i limiti di contribuzione, le linee guida sull'adeguamento del datore di lavoro, i requisiti di prelievo e le disposizioni sul prestito sono identici a un piano 401 (k).

Esiste una regola speciale del contributo massimo consentito (MAC) rispetto al 403 (b), in cui le persone che hanno trascorso 15 anni o più con un singolo datore di lavoro possono aggiungere $ 3.000 in più al loro limite di contribuzione annuale. Ma è a discrezione del datore di lavoro consentire questo contributo aggiuntivo, e molti non sono a conoscenza della sua esistenza.

Le opzioni di investimento sono un po 'limitate con il 403 (b). Con un 401 (k), è consentito quasi ogni tipo di veicolo di investimento. Il 403 (b) è limitato a selezionare fondi comuni di investimento e rendite.

Se hai un piano 403 (b) tramite il tuo datore di lavoro, ma stai passando a un lavoro in cui offrono un 401 (k), è possibile trasferire il tuo piano in un 401 (k).

401k contro Roth IRA

Solo 401 (k)

Un solo 401 (k) è progettato per un imprenditore e un coniuge che non ha dipendenti. Non è possibile contribuire a un solo 401 (k) se hai dipendenti. Non ci sono limiti di età o di reddito per iscriversi a questo piano. Il limite di contribuzione è fissato a $ 55.000 per il 2018, con l'aggiunta di $ 6.000 disponibili per coloro che hanno 50 anni o più.

C'è un'eccezione all'aspetto senza dipendenti di questo piano: il coniuge del titolare del conto. Se il tuo coniuge guadagna un reddito attraverso la tua attività, puoi aggiungerlo al piano. Aggiungendo un coniuge al piano, è possibile raddoppiare i contributi annuali versati al solo 401 (k).

I titolari di un piano Solo 401 (k) hanno la possibilità di scegliere tra un piano tradizionale o un piano Roth. Il piano tradizionale prevede contributi ante imposte, con imposte differite fino al pensionamento. Un piano Roth consente contributi al netto delle imposte, ma non vengono raccolte tasse al momento del pensionamento.

Quasi ogni tipo di investimento è consentito all'interno del solo 401 (k). I titolari del piano possono investire i loro soldi in azioni, obbligazioni, fondi comuni di investimento, titoli ipotecari, immobili, metalli preziosi e altro ancora. Eventuali prelievi dal conto prima dei 59 anni e mezzo saranno soggetti a severe sanzioni da parte dell'IRS.

IRA

Un conto pensionistico individuale, o IRA, è un tipo di veicolo di investimento fiscale vantaggioso che le persone possono aprire se sperano di risparmiare per la pensione. Esistono diversi tipi di IRA: tradizionali, Roth, SIMPLE e SEP. Gli investimenti che possono essere effettuati all'interno di un'IRA includono azioni, obbligazioni, fondi comuni di investimento e altro ancora.

Entrambi i conti tradizionali e Roth IRA sono aperti da individui che desiderano impostare i propri risparmi per la pensione. SEP e SIMPLE IRA sono costituiti da piccoli imprenditori o lavoratori autonomi.

I contributi effettuati a un conto IRA tradizionale sono deducibili dalle tasse. Non pagherai le tasse sui soldi che stai investendo nella tua IRA tradizionale, ma dovrai pagare le tasse al momento della pensione. I contributi individuali a un IRA tradizionale non devono andare oltre $ 5.500. Coloro che hanno 50 anni o più possono contribuire fino a $ 6.500 sull'account.

Gli individui che guadagnano più di $ 63.000 all'anno dovranno pagare alcune tasse sui loro contributi a un conto IRA tradizionale. Quelli con un reddito lordo rettificato superiore a $ 73.000 dovranno pagare le tasse su tutti i loro contributi, a condizione che il loro datore di lavoro offra piani di pensionamento. Se il tuo datore di lavoro non offre alcun piano pensionistico e guadagni più di $ 73.000 all'anno, i tuoi contributi saranno deducibili dalle tasse.

Roth IRA

La principale differenza tra un tradizionale e Roth IRA è che i tuoi contributi non sono deducibili dalle tasse in un Roth IRA. Pagherai le tasse su tutti i tuoi contributi a questo account, indipendentemente dal tuo livello di reddito. Ma non sarai tassato sui prelievi che effettui dal conto al momento del pensionamento.

Entrambi i conti IRA tradizionali e Roth IRA hanno interessi e dividendi esentasse. Non pagherai le tasse sui soldi che stai guadagnando attraverso i tuoi investimenti con nessuno dei due account. La differenza è che ti vengono addebitate le tasse quando aggiungi denaro al conto con Roth IRA. La fattura fiscale arriva al momento del ritiro con un IRA tradizionale.

SEP IRA

Una SEP, o pensione semplificata per i dipendenti, IRA è un conto pensione utile per i lavoratori autonomi e i proprietari di piccole imprese. I datori di lavoro possono contribuire fino al 25% del tuo reddito annuale, o $ 55.000, qualunque sia l'importo inferiore. Queste sono le cifre per il 2018 e cambiano ogni anno.

È più facile creare un SEP IRA, rispetto a un 401 (k). Se il proprietario di una piccola impresa ha dipendenti, questi devono essere coperti se soddisfano requisiti specifici. La buona notizia è che i proprietari di piccole imprese che hanno istituito SEP IRA per i propri dipendenti possono detrarre i contributi ai piani dei dipendenti dal proprio reddito d'impresa dichiarato. Aiuta i proprietari di piccole imprese a garantire un'aliquota fiscale inferiore.

Quando il denaro viene prelevato da un SEP IRA, viene tassato. La sanzione per il ritiro anticipato dal SEP IRA è del 10 per cento, più le normali imposte sul reddito.

Simple IRA

Il SIMPLE, o Savings Incentive Match Plans for Employees, IRA è un altro piano progettato per i proprietari di piccole imprese o per i lavoratori autonomi. Con un'IRA SEMPLICE, i dipendenti possono versare contributi ai propri conti pensionistici ed è necessario che un dipendente corrisponda a tali contributi. I contributi al piano effettuati da un datore di lavoro sono deducibili dalle tasse, in modo simile a come funziona il SEP IRA.

Con SIMPLE IRA, i contributi di un datore di lavoro sono limitati in due modi. Possono corrispondere i contributi fino al tre percento della retribuzione dei loro dipendenti. Oppure possono dare un contributo non elettivo del due percento per ogni dipendente idoneo. I dipendenti sono limitati a $ 12.500 all'anno in contributi e $ 15.500 se hanno più di 50 anni.

Una delle principali differenze tra SEP IRA e SIMPLE IRA è che i datori di lavoro non sono autorizzati a dare i propri contributi con SEP IRA. È progettato per i datori di lavoro per effettuare tutti i contributi. Gli IRA SEP sono più adatti per le aziende in cui i dipendenti versano la maggior parte dei contributi, mentre il datore di lavoro corrisponde a una certa percentuale.

La sanzione per il ritiro anticipato dal SIMPLE IRA è del 25 per cento, più le imposte sul reddito. Questa penalità si verifica quando i ritiri avvengono prima dell'età di 59 anni e mezzo, o se i ritiri iniziano entro due anni dall'inizio del piano. Se il SIMPLE IRA ha più di due anni, ma l'individuo ha meno di 59 anni e mezzo, la sanzione è del 10 per cento più le imposte sul reddito.

Conto di risparmio sanitario

Un conto di risparmio sulla salute, o HSA, è un conto con benefici fiscali rivolto a persone coperte da piani sanitari ad alta deducibilità. L'obiettivo dell'HSA è aiutare queste persone a risparmiare per le spese mediche che non sono coperte dai loro piani sanitari ad alta deducibilità.

I contributi all'HSA sono forniti da individui e / o dai loro datori di lavoro. C'è un limite massimo sui contributi, con il limite individuale fissato a $ 3.450 e il limite familiare a $ 6.850. Anche i limiti minimi deducibili cambiano ogni anno, per la qualificazione per un HSA. Il minimo individuale è di $ 1.350 e il minimo familiare è di $ 2.700. Il massimo disponibile per gli individui è di $ 6,650, mentre la cifra per le famiglie è fissata a $ 13,300.

Il denaro che entra nell'HSA funziona in modo simile a un 401 (k). Se ricevi il piano tramite il tuo datore di lavoro, i contributi esentasse vengono detratti dal tuo stipendio. E anche il tuo datore di lavoro può aggiungere una percentuale a questi contributi. Un aspetto unico dell'HSA è che chiunque può contribuire al tuo piano: coniugi, genitori, famiglia allargata, amici, ecc.

Sommario

Con così tante opzioni di conto pensione, è comprensibile che le persone siano confuse quando iniziano a pensare alla pianificazione della pensione. Ma molti di questi account riguardano situazioni e scopi specifici. Quando guardi il numero di conti pensione che sei idoneo a creare, scoprirai che è molto più piccolo di questo elenco. È sempre consigliabile contattare un consulente finanziario qualificato per ottenere una consulenza specifica per la propria situazione particolare.

Una decisione importante è incentrata sull'ottenere una detrazione fiscale sui contributi o sui prelievi. Entrambi hanno i loro lati positivi e negativi e spetterà a te decidere cosa è meglio per le tue circostanze.

È anche possibile aprire più di un conto pensione. Ad esempio, potresti decidere di andare con un Roth IRA, anche se stai ricevendo un 401 (k) dal tuo datore di lavoro. Ma devi tenere presente che i vantaggi fiscali associati all'IRA possono cambiare, a seconda dei tuoi livelli di reddito e se hai un 401 (k) tramite il tuo datore di lavoro.

Indipendentemente dal tipo di account giusto per te, inizia a risparmiare oggi poiché la pensione arriverà prima di quanto pensi (credimi su questo, lo so per esperienza personale).

Riferimenti

"Tipi di piani pensionistici"

Tyson, Eric e Bob Carlson. Finanza personale per anziani per manichini . Wiley Publishing, Inc. 2010.

Maeda, Martha. The Complete Guide to IRAs and IRA Investing: Wealth Building Strategies Revealed . Atlantic Publishing Group, Inc. 2010.

domande e risposte

Domanda: Se all'età di 55 anni prendo tutti i miei soldi dai miei 401k, quanto dovrei pagare?

Risposta: I prelievi dal tuo piano qualificato sono tassati come reddito ordinario e possono essere soggetti a una sanzione fiscale federale del 10% se effettuati prima dei 59 anni e mezzo. Se hai lasciato il tuo datore di lavoro durante o dopo l'anno in cui hai compiuto 55 anni, potresti non essere soggetto alla penale del 10% per recesso anticipato.

Domanda: quando devi iniziare a prelevare i tuoi soldi da un conto pensionistico Roth?

Risposta: se soddisfi i requisiti, le distribuzioni qualificate sono esentasse.

Puoi dare contributi al tuo Roth IRA dopo aver raggiunto i 70 anni e mezzo.

Puoi lasciare importi nel tuo Roth IRA finché vivi.

Queste informazioni provengono dal sito web dell'IRS: